Cuenta de jubilación individual
Una cuenta de jubilación individual o IRA es una forma de "plan de jubilación individual". Es simplemente una cuenta de ahorro con grandes ventajas fiscales. Una IRA no es en sí misma una inversión. Es el lugar donde un inversor guarda activos como acciones, bonos y fondos de inversión. Un 401(k) lo crea una empresa, pero una IRA la puede abrir un particular. Otras cuentas IRA pueden ser abiertas por propietarios de pequeñas empresas y por trabajadores autónomos.
Tipos de cuentas individuales
Existen diferentes tipos de IRA: IRA tradicionales, IRA Roth, IRA SEP e IRA SIMPLE. Varían en cuanto a la situación fiscal. También tienen diferentes normas y condiciones.
- IRA tradicional - Las contribuciones a una IRA tradicional son, en función de los ingresos, la situación fiscal y si el contribuyente tiene un plan de jubilación patrocinado por su empleador. Tanto en 2015 como en 2016, un contribuyente puede aportar a una IRA tradicional o Roth hasta 5.500 dólares. Si es mayor de 50 años, la contribución puede ser de hasta 6.500 dólares. Cualquiera de las dos cantidades puede reducirse si la remuneración imponible (salario, por ejemplo) es inferior al límite establecido para la contribución a la IRA.
- IRA Roth: las aportaciones a las IRA Roth no son deducibles de impuestos. El importe que se puede aportar suele ser el mismo que el de una IRA tradicional.
- SEP-IRA - Las empresas de cualquier tamaño que quieran crear una cuenta IRA para sus empleados pueden utilizar el SEP (Plan de Pensiones Simplificado para Empleados) IRA .
- IRA SIMPLE - Una IRA SIMPLE (Savings Incentive Match PLan for Employees) es para que los empleados y los empleadores establezcan una IRA. Es para las pequeñas empresas que no tienen un plan de jubilación.
Cuentas dirigidas por el participante
Una cuenta dirigida por el partícipe (también llamada IRA autodirigida) es una IRA que ofrecen algunas instituciones financieras de Estados Unidos. Permite realizar inversiones alternativas para el ahorro para la jubilación. Algunos ejemplos de estas inversiones alternativas son: bienes inmuebles, hipotecas privadas, acciones de empresas privadas, sociedades limitadas de petróleo y gas, metales preciosos, caballos y propiedad intelectual. Existe un riesgo de fraude al invertir en cuentas de jubilación autodirigidas.
Preguntas y respuestas
P: ¿Qué es una cuenta de jubilación individual?
R: Una cuenta de jubilación individual, o IRA, es un tipo de plan de jubilación que proporciona importantes beneficios fiscales a los ahorradores.
P: ¿Es una cuenta IRA una inversión?
R: No, una cuenta IRA no es una inversión en sí misma. Es una cuenta de ahorro que se utiliza para mantener acciones, bonos, fondos de inversión y otros activos para la jubilación.
P: ¿Quién puede abrir una cuenta IRA?
R: Cualquiera puede constituir una cuenta IRA, incluidos particulares, propietarios de pequeñas empresas y autónomos.
P: ¿En qué se diferencia una cuenta IRA de un plan 401(k)?
R: Las cuentas 401(k) las crea la empresa, mientras que las cuentas IRA las puede crear un particular.
P: ¿Qué tipos de activos pueden invertirse en una cuenta IRA?
R: Una cuenta IRA puede contener acciones, bonos, fondos de inversión y otros tipos de activos que suelen utilizarse para ahorrar para la jubilación.
P: ¿Cuáles son las ventajas fiscales de una cuenta IRA?
R: Las cuentas IRA ofrecen importantes ventajas fiscales, ya que las aportaciones pueden desgravarse y los rendimientos crecen libres de impuestos hasta que se retiran.
P: ¿Existen restricciones sobre cuándo se pueden retirar los fondos de una cuenta IRA?
R: Sí, existen algunas restricciones sobre cuándo se pueden retirar fondos de una cuenta IRA. En general, las retiradas realizadas antes de los 59 ½ años están sujetas a impuestos y penalizaciones, aunque existen algunas excepciones para determinados tipos de retiradas.
